腾讯控股2024年简体中文版三季报

腾讯控股2024年简体中文版三季报
1香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公布全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。（股份代号：700（港币柜台）及80700（人民币柜台））截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月业绩公布董事会欣然宣布本集团截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月的未经审核综合业绩。本集团中期财务资料已经由核数师根据国际审计和核证准则理事会发布的国际审阅业务准则第2410号「由实体的独立核数师审阅中期财务资料」审阅，并经审核委员会审阅。财务表现摘要未经审核截至下列日期止三个月二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日同比变动二零二四年六月三十日环比变动（人民币百万元，另有指明者除外）收入167,193154,6258%161,1174%毛利88,82876,52316%85,8953%经营盈利53,33344,348*20%50,7325%期内盈利53,98336,78147%48,36612%本公司权益持有人应占盈利53,23036,18247%47,63012%每股盈利（每股人民币元）－基本5.7623.82851%5.11213%－摊薄5.6443.75250%4.99413%非国际财务报告准则经营盈利61,27451,668*19%58,4435%非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利59,81344,92133%57,3134%非国际财务报告准则每股盈利（每股人民币元）－基本6.4754.75336%6.1515%－摊薄6.3404.65736%6.0145%*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
2未经审核截至下列日期止九个月二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日同比变动（人民币百万元，另有指明者除外）收入487,811453,8197%毛利258,593215,54520%经营盈利156,621118,673*32%期内盈利145,00090,19861%本公司权益持有人应占盈利142,74988,19162%每股盈利（每股人民币元）－基本15.3469.31265%－摊薄15.0089.07565%非国际财务报告准则经营盈利178,336142,751*25%非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利167,391115,00746%非国际财务报告准则每股盈利（每股人民币元）－基本17.99512.14348%－摊薄17.60111.88048%*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
3经营资料于二零二四年九月三十日于二零二三年九月三十日同比变动于二零二四年六月三十日环比变动（百万计，另有指明者除外）微信及WeChat的合并月活跃账户数1,3821,3363%1,3710.8%QQ的移动终端月活跃账户数5625580.7%571-2%收费增值服务注册账户数#2652439%2630.8%#自二零二四年第一季起调整为季度账户数的日均值业务回顾及展望二零二四年第三季，我们的游戏业务收入实现强劲增长，得益于长青游戏在全球的稳健表现及具备长青潜力的新游戏贡献。我们围绕微信小店升级了交易平台策略，旨在依托于整个微信生态打造统一且可信赖的交易体验。我们持续在产品和运营中部署AI，包括营销服务和云服务，所带来的切实可见效益也愈加显现。我们将持续投资于AI技术、工具和解决方案，以服务用户与合作伙伴。以下为近月来我们主要产品及服务的重点表现：•小程序二零二四年第三季的交易额超人民币2万亿元，同比增长十几个百分点，得益于在点餐、电动车充电及医疗服务等应用场景中有更好的覆盖与更优的解决方案。•我们通过微信小店，一个商家可以经营索引化和标准化商品店面的平台，为商家提供更多的流量和交易支持。微信小店利用微信的社交互动、内容平台和支付能力，助力商家有效触达客户并推动销售转化。•微信搜一搜利用大语言模型的能力，加强了其对复杂检索及内容的理解，提升了搜索结果的相关性。微信搜一搜在商业化检索量与点击率均实现了同比增长。
4•QQ团队全面升级了平台后端基础设施，并增加和推广了腾讯频道等新功能，推动QQ的移动终端月活跃账户数于二零二四年第三季同比增长回正。•音乐付费会员数同比增长16%至1.19亿1，得益于推荐算法优化、内容扩充和音质提升。•长视频付费会员数同比增长6%至1.16亿2，得益于热门的动画与剧集内容。•本土市场的旗舰长青游戏《王者荣耀》及《和平精英》流水实现了健康的同比增长。其他长青游戏《火影忍者》手游及《无畏契约》的季均日活跃账户数创下新高。我们发布了首款多端第一人称射击游戏《三角洲行动》，该游戏实现了较高的用户日均使用时长和留存率，展示了长青潜力。•在国际市场，《VALORANT》从个人电脑端拓展到PlayStation和Xbox，在五个关键国际市场推出了主机版本，推动了该游戏流水于二零二四年第三季同比增长超30%。•我们发布了使用异构混合专家架构(MoE)的升级版基础模型腾讯混元Turbo，相较于上一代模型腾讯混元Pro，其训练和推理效率提升了一倍，且推理成本减半。1二零二四年第三季每月最后一日的平均付费会员数2二零二四年第三季付费会员数的日均值，同比增长率已按修改后口径计算
5管理层讨论及分析二零二四年第三季与二零二三年第三季的比较下表载列二零二四年第三季与二零二三年第三季的比较数字：未经审核截至下列日期止三个月二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日（人民币百万元）收入167,193154,625收入成本(78,365)(78,102)毛利88,82876,523销售及市场推广开支(9,411)(7,912)一般及行政开支(29,058)(26,289)其他收益╱（亏损）净额2,9742,026*经营盈利53,33344,348*投资收益╱（亏损）净额及其他3,066618*利息收入3,9963,509*财务成本(3,531)(2,784)分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额6,0192,098除税前盈利62,88347,789所得税开支(8,900)(11,008)期内盈利53,98336,781下列人士应占：本公司权益持有人53,23036,182非控制性权益75359953,98336,781非国际财务报告准则经营盈利61,27451,668*非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利59,81344,921*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
6收入。二零二四年第三季的收入同比增长8%至人民币1,672亿元。下表载列本集团于二零二四年第三季及二零二三年第三季按分部划分的收入：未经审核截至下列日期止三个月二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日同比变动二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日收入占收入总额百分比（人民币百万元，另有指明者除外）增值服务82,69575,7489%49%49%营销服务29,99325,72117%18%16%金融科技及企业服务53,08952,0482%32%34%其他1,4161,10828%1%1%本集团167,193154,6258%100%100%－增值服务业务二零二四年第三季的收入同比增长9%至人民币827亿元。国际市场游戏收入为人民币145亿元，同比增长9%（或按固定汇率计算增长11%），乃由于包括《PUBG MOBILE》及《荒野乱斗》在内的游戏表现强劲。国际市场游戏收入增速显著落后于总流水增速，因为部分游戏的留存率提高，我们相应延长了收入递延周期。本土市场游戏收入同比增长14%至人民币373亿元，得益于包括《无畏契约》、《王者荣耀》、《和平精英》及《地下城与勇士：起源》在内的游戏驱动。社交网络收入同比增长4%至人民币309亿元，得益于手游虚拟道具销售、音乐付费会员收入及小游戏平台服务费的增长，部分被音乐直播及游戏直播服务收入下降所抵销。－营销服务业务3二零二四年第三季的收入同比增长17%至人民币300亿元，得益于广告主对视频号、小程序及微信搜一搜广告库存的强劲需求，以及巴黎奥运会相关品牌广告的较小幅度贡献。游戏及电商行业的广告开支同比有所增长，超过房地产及食品饮料行业缩减的开支。3自本季起，我们将该收入分部从「网络广告」更名为「营销服务」，以更好地体现我们的线上营销平台提供的广泛营销解决方案及配套技术服务。
7－金融科技及企业服务业务二零二四年第三季的收入同比增长2%至人民币531亿元。金融科技服务收入总体较去年同期基本保持稳定，其中理财服务收入因用户规模扩大及客户资产保有量增长而同比增长，而支付服务收入因消费支出疲软而有所下降。企业服务业务收入同比上升，乃由于云服务收入及商家技术服务费增长。收入成本。二零二四年第三季的收入成本为人民币784亿元，同比基本保持稳定。内容成本以及渠道及分销成本增加，主要由于游戏增长强劲，而交易成本及云项目部署成本减少。毛利。二零二四年第三季的毛利同比增长16%至人民币888亿元，主要由于本土市场游戏、视频号及微信搜一搜高毛利率收入来源的增长。我们的云服务盈利能力提升亦对整体毛利增长有所贡献。毛利率由去年同期的49%提升至53%。下表载列本集团二零二四年第三季及二零二三年第三季按分部划分的毛利及毛利率：未经审核截至下列日期止三个月二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日同比变动二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日毛利╱（亏）毛利率（人民币百万元，另有指明者除外）增值服务47,51342,04513%57%56%营销服务15,89413,44718%53%52%金融科技及企业服务25,37721,31019%48%41%其他44(279)不适用3%(25%)本集团88,82876,52316%53%49%－增值服务业务毛利同比增长13%至人民币475亿元，主要由于本土市场游戏及国际市场游戏收入增长。毛利率由去年同期的56%提升至57%。－营销服务业务毛利同比增长18%至人民币159亿元，得益于视频号、小程序及微信搜一搜的收入增长，部分被巴黎奥运会相关的内容成本抵销。毛利率为53%，去年同期为52%。
8－金融科技及企业服务业务毛利同比增长19%至人民币254亿元，受益于我们的云服务业务的收入增长及成本效益提升，以及理财服务及商家技术服务费收入增长。毛利率由去年同期的41%提升至48%。销售及市场推广开支。二零二四年第三季的销售及市场推广开支同比增长19%至人民币94亿元，乃由于为了支持本土市场及国际市场新游戏而加大推广力度。销售及市场推广开支占收入的6%，二零二三年同期为5%。一般及行政开支。二零二四年第三季的一般及行政开支同比增长11%至人民币291亿元，乃由于研发开支及雇员成本（包括若干海外附属公司的绩效奖励相关的成本）增加。利息收入。二零二四年第三季的利息收入同比增长14%至人民币40亿元，乃由于现金储备增加。财务成本。二零二四年第三季的财务成本同比增长27%至人民币35亿元，主要由于本季确认汇兑亏损，而去年同期则为收益。分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额。我们于二零二四年第三季录得分占联营公司及合营公司盈利人民币60亿元，较去年同期分占盈利人民币21亿元有所增加。非国际财务报告准则分占联营公司及合营公司盈利由去年同期的人民币48亿元增长至人民币85亿元。非国际财务报告准则分占联营公司及合营公司盈利增长源于若干联营公司财务表现强劲，乃由于公司特定因素（包括新内容发布和运营效率提高）所致。所得税开支。二零二四年第三季的所得税开支同比下降19%至人民币89亿元，主要由于去年同期预提所得税拨备的高基数影响。国内企业所得税开支二零二四年第三季同比增加。本公司权益持有人应占盈利。二零二四年第三季的本公司权益持有人应占盈利同比增长47%至人民币532亿元。二零二四年第三季的非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利同比增长33%至人民币598亿元。
9二零二四年第三季与二零二四年第二季的比较下表载列二零二四年第三季与二零二四年第二季的比较数字：未经审核截至下列日期止三个月二零二四年九月三十日二零二四年六月三十日（人民币百万元）收入167,193161,117收入成本(78,365)(75,222)毛利88,82885,895销售及市场推广开支(9,411)(9,156)一般及行政开支(29,058)(27,491)其他收益╱（亏损）净额2,9741,484经营盈利53,33350,732投资收益╱（亏损）净额及其他3,066(654)利息收入3,9963,850财务成本(3,531)(3,112)分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额6,0197,718除税前盈利62,88358,534所得税开支(8,900)(10,168)期内盈利53,98348,366下列人士应占：本公司权益持有人53,23047,630非控制性权益75373653,98348,366非国际财务报告准则经营盈利61,27458,443非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利59,81357,313
10收入。二零二四年第三季的收入环比增长4%至人民币1,672亿元。－增值服务业务收入环比增长5%至人民币827亿元。国际市场游戏收入环比增长5%至人民币145亿元，乃由于《PUBG MOBILE》等游戏收入增长。本土市场游戏收入环比增长8%至人民币373亿元，得益于《和平精英》及《地下城与勇士：起源》等游戏收入增长。社交网络收入环比增长2%至人民币309亿元，乃由于手游虚拟道具销售收入增长。－营销服务业务收入为人民币300亿元，环比基本保持稳定，反映了视频号收入增长以及巴黎奥运会相关品牌广告的贡献，被第三季电商广告开支的季节性下降所抵销。－金融科技及企业服务业务收入环比增长5%至人民币531亿元，主要由于商业支付活动的季节性增长。收入成本。二零二四年第三季的收入成本环比增长4%至人民币784亿元，乃由于交易成本及内容成本增长。毛利。二零二四年第三季的毛利环比增长3%至人民币888亿元。毛利率为53%，环比保持稳定。－增值服务业务的毛利环比增长6%至人民币475亿元，主要由于本土市场游戏收入增长。毛利率为57%，环比基本保持稳定。－营销服务业务的毛利环比下降4%至人民币159亿元，主要由于内容成本增长，包括与巴黎奥运会相关的内容成本。－金融科技及企业服务业务的毛利环比增长6%至人民币254亿元，乃由于金融科技服务收入增长。毛利率为48%，环比保持稳定。销售及市场推广开支。二零二四年第三季的销售及市场推广开支环比增长3%至人民币94亿元。一般及行政开支。二零二四年第三季的一般及行政开支环比增长6%至人民币291亿元，主要由于研发开支及雇员成本（包括若干海外附属公司的绩效奖励相关的成本）增加。
11分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额。我们于二零二四年第三季录得分占联营公司及合营公司盈利人民币60亿元，上季分占盈利人民币77亿元。非国际财务报告准则分占联营公司及合营公司盈利人民币85亿元，上季分占盈利人民币99亿元。本公司权益持有人应占盈利。二零二四年第三季的本公司权益持有人应占盈利环比增长12%至人民币532亿元。二零二四年第三季的非国际财务报告准则本公司权益持有人应占盈利环比增长4%至人民币598亿元。其他财务资料未经审核未经审核截至下列日期止三个月截至下列日期止九个月二零二四年九月三十日二零二四年六月三十日二零二三年九月三十日二零二四年九月三十日二零二三年九月三十日（人民币百万元，另有指明者除外）EBITDA (a)64,39762,90255,824192,393160,398经调整的EBITDA (a)69,65668,51861,301207,433175,960经调整的EBITDA比率(b)42%43%40%43%39%利息及相关开支3,1452,9183,0619,1078,870现金╱（债务）净额(c)95,46271,75736,43195,46236,431资本开支(d)17,0948,7298,00540,18216,369附注：(a) EBITDA乃按经营盈利扣除其他收益╱（亏损）净额，加回物业、设备及器材、投资物业及使用权资产的折旧、以及无形资产及土地使用权的摊销计算。经调整的EBITDA乃按EBITDA加按权益结算的股份酬金开支计算。(b)经调整的EBITDA比率乃按经调整的EBITDA除以收入计算。(c)现金╱（债务）净额为期末余额，乃根据现金及现金等价物加定期存款及其他，减借款及应付票据计算。(d)资本开支包括添置（不包括业务合并）物业、设备及器材、在建工程、投资物业、土地使用权以及无形资产（不包括长视频及音乐内容、游戏特许权及其他内容）。
12下表载列本集团所示期间经营盈利与EBITDA及经调整的EBITDA之间的调节：未经审核未经审核截至下列日期止三个月截至下列日期止九个月二零二四年二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年九月三十日六月三十日九月三十日九月三十日九月三十日（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利53,33350,73244,348*156,621118,673*调整：其他（收益）╱亏损净额(2,974)(1,484)(2,026)*(5,489)(2,718)*物业、设备及器材以及投资物业的折旧5,1835,0564,81015,33014,791使用权资产的折旧1,5491,4971,5504,5964,853无形资产及土地使用权的摊销7,3067,1017,14221,33524,799EBITDA64,39762,90255,824192,393160,398按权益结算的股份酬金5,2595,6165,47715,04015,562经调整的EBITDA69,65668,51861,301207,433175,960*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
13非国际财务报告准则财务计量为补充根据国际财务报告准则编制的本集团综合业绩，若干额外的非国际财务报告准则财务计量（经营盈利、经营利润率、期内盈利、本公司权益持有人应占盈利、每股基本盈利及每股摊薄盈利）已于本公布内呈列。此等未经审核非国际财务报告准则财务计量应被视为根据国际财务报告准则编制的本集团财务业绩的补充而非替代计量。此外，此等非国际财务报告准则财务计量的定义可能与其他公司所用的类似词汇有所不同。本公司的管理层相信，非国际财务报告准则财务计量藉排除若干非现金项目及投资相关交易的若干影响为投资者评估本集团核心业务的业绩提供有用的补充资料。此外，非国际财务报告准则调整包括本集团主要联营公司的相关非国际财务报告准则调整，此乃基于相关主要联营公司可获得的已公布财务资料或本公司管理层根据所获得的资料、若干预测、假设及前提所作出的估计。下表载列本集团于二零二四年及二零二三年第三季、二零二四年第二季以及二零二四年及二零二三年前九个月的非国际财务报告准则财务计量与根据国际财务报告准则编制的最近计量之间的调节：未经审核截至二零二四年九月三十日止三个月调整已报告股份酬金来自投资公司的（收益）╱亏损净额无形资产摊销减值拨备╱（拨回）SSV及CPP所得税影响非国际财务报告准则(a)(b)(c)(d)(e)(g)（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利53,3336,377–1,324–240–61,274分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额6,019985601,43312––8,509期内盈利53,9837,362(6,610)2,7573,788304(653)60,931本公司权益持有人应占盈利53,2307,180(6,664)2,5913,766304(594)59,813每股盈利（每股人民币元）－基本5.7626.475－摊薄5.6446.340经营利润率32%37%
14未经审核截至二零二四年六月三十日止三个月调整已报告股份酬金来自投资公司的（收益）╱亏损净额无形资产摊销减值拨备╱（拨回）SSV及CPP其他所得税影响非国际财务报告准则(a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利50,7326,213–1,305–1903–58,443分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额7,718926(91)1,31320–––9,886期内盈利48,3667,139(3,672)2,6183,5261,0253(561)58,444本公司权益持有人应占盈利47,6306,981(3,726)2,4183,4921,0253(510)57,313每股盈利（每股人民币元）－基本5.1126.151－摊薄4.9946.014经营利润率31%36%未经审核截至二零二三年九月三十日止三个月调整已报告股份酬金来自投资公司的（收益）╱亏损净额无形资产摊销减值拨备╱（拨回）SSV及CPP所得税影响非国际财务报告准则(a)(b)(c)(d)(e)(g)（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利（经重列）*44,3485,655–1,434–231–51,668分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额2,0981,2931381,23225––4,786期内盈利36,7816,948(565)2,666346301(640)45,837本公司权益持有人应占盈利36,1826,833(583)2,458309301(579)44,921每股盈利（每股人民币元）－基本3.8284.753－摊薄3.7524.657经营利润率（经重列）*29%33%*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
15未经审核截至二零二四年九月三十日止九个月调整已报告股份酬金来自投资公司的（收益）╱亏损净额无形资产摊销减值拨备╱（拨回）SSV及CPP其他所得税影响非国际财务报告准则(a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利156,62117,284–3,878–5503–178,336分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额15,9233,420(490)4,302731–––23,886期内盈利145,00020,704(11,758)8,1808,8761,4613(1,749)170,717本公司权益持有人应占盈利142,74920,196(11,839)7,5988,7991,4613(1,576)167,391每股盈利（每股人民币元）－基本15.34617.995－摊薄15.00817.601经营利润率32%37%未经审核截至二零二三年九月三十日止九个月调整已报告股份酬金来自投资公司的（收益）╱亏损净额无形资产摊销减值拨备╱（拨回）SSV及CPP其他所得税影响非国际财务报告准则(a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)（人民币百万元，另有指明者除外）经营盈利（经重列）*118,67317,050–3,455–5613,012–142,751分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额3,3374,070(4,509)3,8541,774–(1)–8,525期内盈利90,19821,120(6,076)7,3092,4182,1963,011(2,275)117,901本公司权益持有人应占盈利88,19120,588(5,969)6,7432,3542,1963,011(2,107)115,007每股盈利（每股人民币元）－基本9.31212.143－摊薄9.07511.880经营利润率（经重列）*26%31%*自二零二三年第四季起，若干项目已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。详见中期财务资料附注1。
16附注：(a)包括授予投资公司雇员的认沽期权（可由本集团收购的投资公司的股份及根据其股份奖励计划而发行的股份）及其他奖励(b)包括视同处置╱处置投资公司、投资公司公允价值变动的（收益）╱亏损净额以及与投资公司股权交易相关的其他开支(c)因收购产生的无形资产摊销(d)主要包括于联营公司、合营公司、商誉及收购产生的其他无形资产的减值拨备╱（拨回）(e)主要包括本集团SSV及CPP项目所产生的捐款及开支(f)主要为本集团及╱或投资公司的非经常性合规相关成本及若干诉讼和解产生的费用(g)非国际财务报告准则调整的所得税影响
17流动资金及财务资源于二零二四年九月三十日及二零二四年六月三十日，本集团的现金及债务状况如下：未经审核未经审核二零二四年九月三十日二零二四年六月三十日（人民币百万元）现金及现金等价物145,468153,511定期存款及其他280,049261,639借款(194,367)(205,408)应付票据(135,688)(137,985)现金净额95,46271,757于二零二四年九月三十日，本集团的现金净额为人民币955亿元，二零二四年六月三十日的现金净额为人民币718亿元。该项环比增长主要获益于产生的自由现金流，部分被回购股份的现金流出所抵销。于二零二四年第三季，本集团产生的自由现金流为人民币585亿元，此乃经营活动所得的现金流量净额人民币781亿元，部分被资本开支付款人民币120亿元、媒体内容付款人民币56亿元及租赁负债付款人民币20亿元所抵销。于二零二四年九月三十日，我们于上市投资公司（不包括附属公司）权益4的公允价值为人民币6,125亿元，我们于非上市投资公司（不包括附属公司）权益的账面价值为人民币3,277亿元。4包括透过特殊目的公司持有的权益，且按应占基准计
18财务资料简明综合收益表截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月未经审核未经审核截至九月三十日止三个月截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年经重列经重列（附注1）（附注1）附注人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元收入增值服务82,69575,748240,146229,296营销服务29,99325,72186,37071,688金融科技及企业服务53,08952,048155,831149,384其他1,4161,1085,4643,4512167,193154,625487,811453,819收入成本3(78,365)(78,102)(229,218)(238,274)毛利88,82876,523258,593215,545销售及市场推广开支3(9,411)(7,912)(26,103)(23,240)一般及行政开支3(29,058)(26,289)(81,358)(76,350)其他收益╱（亏损）净额42,9742,0265,4892,718经营盈利53,33344,348156,621118,673投资收益╱（亏损）净额及其他53,0666183,068640利息收入3,9963,50912,0949,891财务成本(3,531)(2,784)(9,469)(8,725)分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额6,0192,09815,9233,337除税前盈利62,88347,789178,237123,816所得税开支6(8,900)(11,008)(33,237)(33,618)期内盈利53,98336,781145,00090,198下列人士应占：本公司权益持有人53,23036,182142,74988,191非控制性权益7535992,2512,00753,98336,781145,00090,198本公司权益持有人应占每股盈利（每股人民币元）－基本7(a)5.7623.82815.3469.312－摊薄7(b)5.6443.75215.0089.075
19简明综合全面收益表截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月未经审核未经审核截至九月三十日止三个月截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元期内盈利53,98336,781145,00090,198其他全面收益（除税净额）：其后可能会重新分类至损益的项目分占联营公司及合营公司其他全面收益155278(43)40处置及视同处置联营公司及合营公司后分占其他全面收益转至损益––(13)(9)处置以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产后转至损益–11(1)以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产的公允价值变动收益╱（亏损）净额20(3)4236外币折算差额(2,909)(7,303)(7,080)9,057对冲储备变动净额(880)(897)(2,583)(2,017)其后不会重新分类至损益的项目分占联营公司及合营公司其他全面收益52564(447)(333)持有待分配资产的公允价值变动亏损–––(29,991)以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产的公允价值变动收益╱（亏损）净额33,578(25,417)75,401(11,728)外币折算差额(153)(720)(465)(824)对冲储备变动净额19–19–29,882(33,497)64,832(35,770)期内全面收益总额83,8653,284209,83254,428下列人士应占：本公司权益持有人82,1793,526205,55551,554非控制性权益1,686(242)4,2772,87483,8653,284209,83254,428
20简明综合财务状况表于二零二四年九月三十日未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日附注人民币百万元人民币百万元资产非流动资产物业、设备及器材69,58353,232土地使用权23,31017,179使用权资产17,79320,464在建工程12,80113,583投资物业738570无形资产178,773177,727于联营公司的投资9266,057253,696于合营公司的投资7,1137,969以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产10209,200211,145以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产11283,632213,951预付款项、按金及其他资产27,99528,439其他金融资产8482,527递延所得税资产31,21429,017定期存款70,13429,3011,199,1911,058,800流动资产存货9,823456应收账款1247,33646,606预付款项、按金及其他资产103,13588,411其他金融资产4,9505,949以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产109,77314,903以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产112,132–定期存款197,995185,983受限制现金3,5543,818现金及现金等价物145,468172,320524,166518,446资产总额1,723,3571,577,246
21未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日附注人民币百万元人民币百万元权益本公司权益持有人应占权益股本––股本溢价37,20137,989库存股(2,571)(4,740)股份奖励计划所持股份(4,976)(5,350)其他储备21,113(33,219)保留盈利861,819813,911912,586808,591非控制性权益67,92165,090权益总额980,507873,681负债非流动负债借款15151,600155,819应付票据16127,285137,101长期应付款项12,22712,169其他金融负债7,9048,781递延所得税负债15,56117,635租赁负债14,02316,468递延收入6,4733,435335,073351,408流动负债应付账款14142,665100,948其他应付款项及预提费用73,03676,595借款1542,76741,537应付票据168,40314,161流动所得税负债19,04417,664其他税项负债4,8734,372其他金融负债4,8234,558租赁负债5,5836,154递延收入106,58386,168407,777352,157负债总额742,850703,565权益及负债总额1,723,3571,577,246
22简明综合权益变动表截至二零二四年九月三十日止九个月未经审核本公司权益持有人应占股本股本溢价库存股股份奖励计划所持股份其他储备保留盈利合计非控制性权益权益总额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元于二零二四年一月一日的结余–37,989(4,740)(5,350)(33,219)813,911808,59165,090873,681全面收益期内盈利–––––142,749142,7492,251145,000其他全面收益（除税净额）：－分占联营公司及合营公司其他全面收益––––(473)–(473)(17)(490)－处置及视同处置联营公司及合营公司后分占其他全面收益转至损益––––(13)–(13)–(13)－以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产的公允价值变动收益净额––––72,902–72,9022,54175,443－处置以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产后转至损益––––1–1–1－外币折算差额––––(7,064)–(7,064)(481)(7,545)－对冲储备变动净额––––(2,547)–(2,547)(17)(2,564)期内全面收益总额––––62,806142,749205,5554,277209,832将处置及视同处置金融工具的收益转至保留盈利（除税净额）––––(3,338)3,104(234)–(234)处置及视同处置联营公司及合营公司后分占其他全面收益转至保留盈利––––(15)15–––分占联营公司及合营公司资产净额其他变动––––3,115–3,115–3,115处置及视同处置联营公司及合营公司后分占资产净额其他变动转至损益––––(529)–(529)–(529)与权益持有人进行的交易雇员购股权计划：－雇员服务的价值–1,621––35–1,656301,686－已发行股份的所得款项（抵销代缴个人所得税）–1,380––––1,380–1,380雇员股份奖励计划：－雇员服务的价值–11,926––1,155–13,08126513,346－股份奖励计划购买╱代扣股份–––(3,209)––(3,209)–(3,209)－奖励股份的归属–(3,276)–3,276–––––股份支付相关的税收收益––––12–12–12利润分拨至法定储备––––14(14)–––提取重要货币市场基金风险准备金––––225(225)–––股份回购及注销–(13,681)4,740––(68,797)(77,738)–(77,738)股份回购（将注销）––(2,571)–––(2,571)–(2,571)现金股息–––––(28,924)(28,924)(2,121)(31,045)业务合并产生的非控制性权益–––––––204204收购非全资附属公司的额外权益––––(4,640)–(4,640)(2,291)(6,931)摊薄于附属公司的权益––––(1,700)–(1,700)1,527(173)处置附属公司–––––––1111非控制性权益有关的认沽期权负债变动––––(174)–(174)–(174)确认业务合并产生的认沽期权负债––––(5)–(5)–(5)将附属公司的权益转至非控制性权益–1,242–307(2,629)–(1,080)929(151)期内与权益持有人（以其权益持有人的身份）进行的交易总额–(788)2,169374(7,707)(97,960)(103,912)(1,446)(105,358)于二零二四年九月三十日的结余–37,201(2,571)(4,976)21,113861,819912,58667,921980,507
23未经审核本公司权益持有人应占股本股本溢价库存股股份奖励计划所持股份其他储备保留盈利合计非控制性权益权益总额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元于二零二三年一月一日的结余–62,418(1,868)(4,226)(40,914)705,981721,39161,469782,860全面收益期内盈利–––––88,19188,1912,00790,198其他全面收益（除税净额）：－分占联营公司及合营公司其他全面收益––––(262)–(262)(31)(293)－持有待分配资产的公允价值变动亏损––––(29,991)–(29,991)–(29,991)－处置及视同处置联营公司及合营公司后分占其他全面收益转至损益––––(9)–(9)–(9)－以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产的公允价值变动（亏损）╱收益净额––––(12,715)–(12,715)1,023(11,692)－处置以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产后转至损益––––(1)–(1)–(1)－外币折算差额––––8,324–8,324(91)8,233－对冲储备变动净额––––(1,983)–(1,983)(34)(2,017)期内全面收益总额––––(36,637)88,19151,5542,87454,428将处置及视同处置金融工具的亏损转至保留盈利（除税净额）––––18,069(18,114)(45)–(45)处置及视同处置联营公司及合营公司后分占其他全面收益转至保留盈利––––65(65)–––分占联营公司及合营公司资产净额其他变动––––3,832–3,832–3,832处置及视同处置联营公司及合营公司后分占资产净额其他变动转至损益––––(118)–(118)–(118)与权益持有人进行的交易注资╱（减资）–––––––(17)(17)雇员购股权计划：－雇员服务的价值–1,221––61–1,282541,336－已发行股份的所得款项–954––––954–954雇员股份奖励计划：－雇员服务的价值–12,779––1,198–13,97725214,229－股份奖励计划购买╱代扣股份–––(4,203)––(4,203)–(4,203)－奖励股份的归属–(1,895)–1,895–––––利润分拨至法定储备––––108(108)–––股份回购及注销–(28,892)1,868–––(27,024)–(27,024)股份回购（将注销）––(2,235)–––(2,235)–(2,235)现金股息–––––(20,586)(20,586)(466)(21,052)以实物分派股息–––––32,16932,169–32,169业务合并产生的非控制性权益–––––––3,4133,413收购非全资附属公司的额外权益––––1,342–1,342(3,944)(2,602)摊薄于附属公司的权益––––(281)–(281)32948处置附属公司–––––––(101)(101)非控制性权益有关的认沽期权负债变动––––(136)–(136)49(87)确认业务合并产生的认沽期权负债––––(4,628)–(4,628)–(4,628)将附属公司的权益转至非控制性权益–(28)–1,183114–1,269(1,481)(212)期内与权益持有人（以其权益持有人的身份）进行的交易总额–(15,861)(367)(1,125)(2,222)11,475(8,100)(1,912)(10,012)于二零二三年九月三十日的结余–46,557(2,235)(5,351)(57,925)787,468768,51462,431830,945
24简明综合现金流量表截至二零二四年九月三十日止九个月未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元经营活动所得现金流量净额204,475168,008投资活动耗用现金流量净额(79,243)(117,157)融资活动耗用现金流量净额(151,330)(62,806)现金及现金等价物减少净额(26,098)(11,955)期初的现金及现金等价物172,320156,739现金及现金等价物的汇兑（亏损）╱收益(754)1,692期末的现金及现金等价物145,468146,476
25中期财务资料附注1一般资料、编制及呈列基准本公司乃于开曼群岛注册成立的有限责任公司。本公司股份已自二零零四年六月十六日起在联交所主板上市。本公司乃一间投资控股公司。本集团主要提供增值服务、营销服务以及金融科技及企业服务。除非另有说明，中期财务资料乃以人民币呈列。此等中期财务资料尚未经审核，但已经核数师审阅。此等中期财务资料乃根据国际会计准则理事会发布的国际会计准则第34号「中期财务报告」编制，并应连同本公司二零二三年年报所载的根据国际财务报告会计准则编制的本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度综合财务报表（「二零二三年财务报表」）一并阅读。除下文所述外，编制中期财务资料所采用的会计政策及计算方法在所有重大方面与二零二三年财务报表所采用者基本一致。该等报表乃根据国际财务报告会计准则按历史成本惯例编制，并就按公允价值列账的以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产、若干其他金融资产及负债作出重估修订。中期企业所得税按预期年度应课税盈利所适用的估计税率作出拨备。诚如二零二三年财务报表附注2.2(a)所披露，截至二零二三年十二月三十一日止三个月，本集团更改了综合收益表的呈列方式。「利息收入」及「投资收益╱（亏损）净额及其他」已自经营盈利以上重新分类至经营盈利以下。历史比较数字已相应重列。
26下表显示有关截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月的简明综合收益表呈列变动之经重列金额：未经审核未经审核截至二零二三年九月三十日止三个月截至二零二三年九月三十日止九个月简明综合收益表（摘要）如先前呈列差额经重列如先前呈列差额经重列人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元收入154,625–154,625453,819–453,819收入成本(78,102)–(78,102)(238,274)–(238,274)毛利76,523–76,523215,545–215,545利息收入3,509(3,509)–9,891(9,891)–销售及市场推广开支(7,912)–(7,912)(23,240)–(23,240)一般及行政开支(26,289)–(26,289)(76,350)–(76,350)其他收益╱（亏损）净额2,644(618)2,0263,358(640)2,718经营盈利48,475(4,127)44,348129,204(10,531)118,673投资收益╱（亏损）净额及其他–618618–640640利息收入–3,5093,509–9,8919,891财务成本(2,784)–(2,784)(8,725)–(8,725)分占联营公司及合营公司盈利╱（亏损）净额2,098–2,0983,337–3,337除税前盈利47,789–47,789123,816–123,816所得税开支(11,008)–(11,008)(33,618)–(33,618)期内盈利36,781–36,78190,198–90,198本集团已于二零二四年一月一日开始的财政年度首次采纳下列准则修订：国际财务报告准则第16号的修订售后租回中的租赁负债国际会计准则第1号的修订负债按流动或非流动分类国际会计准则第1号的修订附有契约条款的非流动负债国际会计准则第7号的修订及国际财务报告准则第7号的修订供应商融资安排采纳该等准则修订对本集团的中期财务资料并无重大影响。
272分部资料及收入本集团于截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月有以下可报告分部：－增值服务；－营销服务；－金融科技及企业服务；及－其他。「其他」业务分部包括投资、为第三方制作与发行电影及电视节目、内容授权、商品销售及若干其他活动。截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，分部间概无任何重大交易。向主要营运决策者报告的来自外部客户的收入乃与简明综合收益表采用一致的方式计量。截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月向主要营运决策者提供的可报告分部资料呈列如下：未经审核截至二零二四年九月三十日止三个月增值服务营销服务金融科技及企业服务其他合计人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元分部收入82,69529,99353,0891,416167,193毛利47,51315,89425,3774488,828收入成本折旧1,3041,6441,814144,776摊销4,1911,980383476,556未经审核截至二零二三年九月三十日止三个月增值服务营销服务金融科技及企业服务其他合计人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元分部收入75,74825,72152,0481,108154,625毛利╱（亏）42,04513,44721,310(279)76,523收入成本折旧1,2201,4462,11644,786摊销4,3401,722384156,515
28未经审核截至二零二四年九月三十日止九个月增值服务营销服务金融科技及企业服务其他合计人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元分部收入240,14686,370155,8315,464487,811毛利137,50047,03573,241817258,593收入成本折旧3,9274,9815,6534114,602摊销12,1575,4611141,43719,169未经审核截至二零二三年九月三十日止九个月增值服务营销服务金融科技及企业服务其他合计人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元分部收入229,29671,688149,3843,451453,819毛利╱（亏）124,82934,42256,776(482)215,545收入成本折旧3,9664,4046,6573715,064摊销14,8376,9671201,11323,0373按性质划分的开支未经审核未经审核截至九月三十日止三个月截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元交易成本(a)34,45134,711101,214100,543雇员福利开支(b)29,63627,81283,98581,881内容成本（不包括无形资产摊销）17,23215,81249,52546,850无形资产摊销(c)7,2727,12221,25424,739频宽及服务器托管费（不包括使用权资产折旧）6,7456,12319,56017,979物业、设备及器材、投资物业以及使用权资产折旧6,7326,36019,92619,644推广及广告费6,6594,98118,01314,816
29附注：(a)交易成本主要包括银行手续费、渠道及分销成本。(b)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，本集团就研发产生的开支分别约为人民币178.90亿元及人民币508.45亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币164.54亿元及人民币476.45亿元），其中主要包括雇员福利开支分别约人民币145亿元及人民币416.68亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币136.67亿元及人民币399.51亿元）。截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，概无重大开发开支资本化。截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，雇员福利开支包括股份酬金开支分别约人民币63.77亿元及人民币172.84亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币56.55亿元及人民币170.50亿元），其中包括就SSV及CPP相关雇员产生的开支分别约人民币0.16亿元及人民币0.46亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币0.12亿元及人民币0.47亿元）。(c)无形资产摊销费用主要与长视频及音乐内容、游戏特许权以及其他内容等媒体内容相关。截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，媒体内容的摊销分别约为人民币65.84亿元及人民币192.86亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币64.73亿元及人民币228.64亿元）。截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，无形资产摊销包括因收购产生的无形资产摊销分别约人民币13.24亿元及人民币38.78亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币14.34亿元及人民币34.55亿元）。(d)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，就SSV及CPP产生的开支（不包括股份酬金开支）分别约为人民币2.40亿元及人民币5.50亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币2.31亿元及人民币5.61亿元）。(e)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，非经常性合规相关成本及若干诉讼和解产生的费用总额分别为零及约人民币3百万元，计入「一般及行政开支」（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：除附注4所披露与财付通相关的罚款外，非经常性合规相关成本及若干诉讼和解产生的费用总额分别为零及约人民币0.17亿元，计入「一般及行政开支」）。
304其他收益╱（亏损）净额未经审核未经审核截至九月三十日止三个月截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年经重列经重列人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元补贴及退税2,6312,5466,0488,140与财付通相关的罚款–––(2,995)其他343(520)(559)(2,427)2,9742,0265,4892,7185投资收益╱（亏损）净额及其他未经审核截至九月三十日止三个月未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年经重列经重列人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元处置及视同处置投资公司的收益净额(a)2,40180810,6213,929以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的公允价值收益╱（亏损）净额（(b)及附注10）3,7882,2581,565(754)其他公允价值收益╱（亏损）净额(c)572(2,118)(576)(877)股息收入10554629481于联营公司的投资的减值拨备（附注9(b)）(3,679)(321)(7,831)(1,396)于商誉及收购产生的其他无形资产的减值拨备(97)–(167)–于合营公司的投资及其他的减值（拨备）╱拨回––(147)752捐款(d)(105)(151)(1,277)(1,751)其他81882512563,0666183,068640
31附注：(a)截至二零二四年九月三十日止九个月，处置及视同处置收益净额约为人民币106.21亿元，包括以下各项：－处置及部分处置本集团投资公司的总收益净额约为人民币23.35亿元（截至二零二三年九月三十日止九个月：人民币18.03亿元）；－视同处置本集团投资公司的总收益净额约为人民币45.23亿元（截至二零二三年九月三十日止九个月：人民币33.31亿元）；及－因若干联营公司发行新股权而摊薄本集团所持该等联营公司的股权权益产生的总收益净额约为人民币37.63亿元（截至二零二三年九月三十日止九个月：亏损净额约人民币12.05亿元）（附注9）。(b)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的公允价值收益╱（亏损）净额主要包括因若干投资公司估值变动产生的收益净额分别约人民币36.81亿元及人民币12.16亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：收益净额约人民币20.21亿元及亏损净额约人民币14.96亿元）。(c)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，其他公允价值收益╱（亏损）净额主要包括其他投资相关资产及负债的收益净额约人民币5.88亿元及亏损净额约人民币5.69亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：亏损净额分别约为人民币21.26亿元及人民币8.66亿元）。(d)截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月，主要包括用于本集团SSV及CPP的捐款分别约人民币0.64亿元及人民币9.11亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月：分别为人民币0.70亿元及人民币16.35亿元）。
326所得税开支所得税开支乃根据管理层对该财政年度的预期所得税税率的最佳认知予以确认。(a)开曼群岛及英属处女群岛企业所得税本集团于截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月毋须支付开曼群岛及英属处女群岛的任何税项。(b)香港利得税截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，香港利得税拨备已按估计应课税盈利及按16.5%的税率作出。(c)中国企业所得税截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，中国企业所得税拨备已根据本集团在中国内地注册成立的实体的估计应课税盈利按照中国相关规定项下的适用税率作出，并已计及可以获得的退税及减免等税收优惠。截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，中国企业所得税税率一般为25%。本公司在中国内地的若干附属公司获批为高新技术企业，截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，该等附属公司可适用15%的优惠企业所得税税率。此外，根据相关政府部门发布的公告及通告，具备国家重点软件企业资格的附属公司可适用10%的优惠企业所得税税率。此外，本公司若干附属公司可享有其他税收优惠，主要包括位于中国内地若干地区的部分附属公司在满足各自地方政府的若干要求后可适用15%的优惠税率。(d)其他司法权区的企业所得税截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月，于其他司法权区（包括美国、欧洲、亚洲及南美洲）产生的所得税已按相关司法权区各自的现行税率（不高于35%）及按估计应课税盈利计算。
33(e)预提所得税根据中国现行适用的税务规定，于中国内地成立的公司向其境外投资者派付于二零零八年一月一日之后赚取的利润所产生的股息，一般将征收10%的预提所得税。倘若境外投资者于香港注册成立，根据中国内地与香港之间的税务安排，若符合若干条件，该等境外投资者适用的相关预提所得税税率将由10%降至5%。来自本集团实体经营所在若干司法权区的股息分派亦按各自适用税率征收预提所得税。本集团截至二零二四年及二零二三年九月三十日止三个月及九个月的所得税开支分析如下：未经审核截至九月三十日止三个月未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元即期所得税7,0527,75228,23525,820递延所得税1,8483,2565,0027,7988,90011,00833,23733,6187每股盈利(a)基本每股基本盈利乃以期内本公司权益持有人应占盈利除以已发行普通股（不包括股份奖励计划所持股份及库存股）的加权平均数计算。未经审核截至九月三十日止三个月未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年本公司权益持有人应占盈利（人民币百万元）53,23036,182142,74988,191已发行普通股（不包括股份奖励计划所持股份及库存股）的加权平均数（百万股计）9,2389,4529,3029,471每股基本盈利（每股人民币元）5.7623.82815.3469.312
34(b)摊薄本公司授出的购股权及奖励股份对每股盈利具有潜在摊薄影响。每股摊薄盈利乃根据已发行普通股的经调整加权平均数计算，即假设本公司授出的购股权及奖励股份而产生的所有潜在具摊薄作用的普通股（一起组成计算每股摊薄盈利的分母）已转换，此乃根据库存股法厘定。此外，本公司权益持有人应占盈利（分子）已经就本公司非全资附属公司及联营公司授出的以股份为基础的奖励的影响作出调整，但并不包括对本集团每股摊薄盈利有反摊薄影响者。未经审核截至九月三十日止三个月未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年本公司权益持有人应占盈利（人民币百万元）53,23036,182142,74988,191非全资附属公司及联营公司授出的以股份为基础的奖励产生的摊薄影响（人民币百万元）(401)(171)(1,108)(788)为计算每股摊薄盈利的本公司权益持有人应占盈利（人民币百万元）52,82936,011141,64187,403已发行普通股（不包括股份奖励计划所持股份及库存股）的加权平均数（百万股计）9,2389,4529,3029,471就购股权及奖励股份作出的调整（百万股计）122145136161为计算每股摊薄盈利的普通股的加权平均数（百万股计）9,3609,5979,4389,632每股摊薄盈利（每股人民币元）5.6443.75215.0089.0758股息根据董事会于二零二四年三月二十日通过且经股东于二零二四年股东周年大会上批准的一项决议案，建议派发截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息每股3.40港元（二零二二年：每股2.40港元）。该等股息317.43亿港元（二零二三年：227.62亿港元）已于截至二零二四年九月三十日止九个月内支付。董事会并无宣派任何截至二零二四年及二零二三年九月三十日止九个月的中期股息。
359于联营公司的投资未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元于联营公司的投资－上市企业（附注）145,264132,776－非上市企业120,793120,920266,057253,696附注：于二零二四年九月三十日，于联营公司的投资（由直接及间接持有的上市股权权益构成）的公允价值约为人民币3,414.64亿元（二零二三年十二月三十一日：人民币3,515.94亿元）。于联营公司的投资的变动分析如下：未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元期初253,696246,043增加(a)2,2426,301转拨1,0621,461视同处置摊薄收益╱（亏损）（附注5(a)）3,763(1,205)分占联营公司盈利╱（亏损）净额15,5303,002分占联营公司其他全面收益(491)(300)分占联营公司资产净额其他变动3,1063,825股息(2,181)(4,796)处置(2,274)(2,210)减值拨备净额（(b)及附注5）(7,831)(1,396)外币折算差额(565)1,990期末266,057252,715附注：(a)截至二零二四年九月三十日止九个月，本集团的增加主要包括对若干新联营公司作出的投资及对若干现有联营公司作出的额外投资，该等联营公司主要从事电子商务、游戏、音乐与娱乐及其他互联网相关业务。
36(b)截至二零二四年九月三十日止九个月，已就有减值迹象的于联营公司的投资作出减值拨备合共约人民币78.31亿元（截至二零二三年九月三十日止九个月：人民币13.96亿元），该等投资中大部分的可收回金额乃使用公允价值减处置成本厘定。10以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产包括：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元计入非流动资产：于上市企业的投资12,83811,495于非上市企业的投资184,770190,698理财投资及其他11,5928,952209,200211,145计入流动资产：于上市企业的投资11理财投资及其他9,77214,9029,77314,903218,973226,048以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的变动分析如下：未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元期初226,048234,048增加及转拨(a)37,93840,283公允价值变动（附注5）1,565(754)处置及其他(45,075)(36,948)外币折算差额(1,503)5,261期末218,973241,890
37附注：(a)截至二零二四年九月三十日止九个月，本集团的增加及转拨主要包括以下各项：(i)对理财投资、投资公司（主要从事投资基金及电子商务）及其他作出新投资及额外投资合共约人民币425.72亿元；及(ii)因若干投资公司的优先股于首次公开售股后转换为普通股而被指定为以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产，该等转拨合共约人民币33.81亿元。11以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产包括：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元计入非流动资产：于上市企业的股权投资260,913189,286于非上市企业的股权投资20,06122,671理财投资2,6581,994283,632213,951计入流动资产：理财投资2,132–285,764213,951以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产的变动分析如下：未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年人民币百万元人民币百万元期初213,951185,247增加及转拨(a)14,92511,688公允价值变动75,330(11,269)处置(16,396)(4,814)外币折算差额(2,046)6,311期末285,764187,163
38附注：(a)截至二零二四年九月三十日止九个月，除附注10(a)(ii)所述外，本集团的增加及转拨主要包括对投资公司作出若干新投资及额外投资合共约人民币48.64亿元，该等投资公司主要从事社交媒体平台、运动装备与服装业务、电子商务及其他互联网相关业务。12应收账款应收账款及基于应收账款确认日期的账龄分析如下：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元0至30天23,80824,25931至60天11,64211,70861至90天6,5146,163超过90天5,3724,47647,33646,606于二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日的应收账款结余主要指应收营销服务客户及代理商、金融科技与云客户、内容制作相关客户以及第三方平台提供商的款项。若干营销服务客户及代理商的赊账期通常为紧随相应签订的订单相关的履约义务履行完毕的该月末后30至90天以内。第三方平台提供商通常于60天内支付款项。主要包括内容制作相关客户及金融科技与云客户在内的其他客户的赊账期通常为90天以内。
3913以股份为基础的支付(a)购股权计划本公司已采纳六项购股权计划，分别为首次公开售股前购股权计划、首次公开售股后购股权计划I、首次公开售股后购股权计划II、首次公开售股后购股权计划III、首次公开售股后购股权计划IV及二零二三年购股权计划。首次公开售股前购股权计划、首次公开售股后购股权计划I、首次公开售股后购股权计划II及首次公开售股后购股权计划III已分别于二零一一年十二月三十一日、二零一四年三月二十三日、二零一七年五月十六日及二零一九年五月十三日届满。该等计划届满后，不会根据该等计划再授出任何购股权，但根据计划条款于届满前授出的购股权继续有效并可予以行使。于二零二四年九月三十日，首次公开售股前购股权计划、首次公开售股后购股权计划I、首次公开售股后购股权计划II及首次公开售股后购股权计划III项下概无尚未行使的可行使购股权。根据本公司于二零二三年四月二十四日发布的通函，于完成将首次公开售股后购股权计划IV尚未行使的购股权转让至二零二三年购股权计划后，首次公开售股后购股权计划IV已终止。就二零二三年购股权计划而言，董事会可酌情向任何合资格参与者授出购股权，以认购本公司股份，惟须受限于该计划的条款及条件。行使价须遵守上市规则的规定。此外，购股权归属期由董事会厘定，惟须不迟于购股权授出日期后十年期间的最后一日。本公司允许首次公开售股后购股权计划II、首次公开售股后购股权计划IV及二零二三年购股权计划项下的若干获授予者放弃其获得一部分相关股份（具有等值公允价值）的权利，以抵销其行使购股权时应付的行使价及╱或个人所得税。
40尚未行使的购股权数目的变动及其有关的加权平均行使价如下：未经审核首次公开售股后购股权计划II二零二三年购股权计划总计平均行使价购股权数目平均行使价购股权数目购股权数目于二零二四年一月一日185.65港元17,318,327353.11港元105,292,749122,611,076已授出––297.91港元11,632,87011,632,870已行使185.65港元(17,208,952)257.20港元(4,318,029)(21,526,981)已失效╱没收╱放弃185.65港元(109,375)461.90港元(1,647,242)(1,756,617)于二零二四年九月三十日––349.44港元110,960,348110,960,348于二零二四年九月三十日可行使––355.49港元78,557,30678,557,306未经审核首次公开售股后购股权计划II首次公开售股后购股权计划IV二零二三年购股权计划总计平均行使价购股权数目平均行使价购股权数目平均行使价购股权数目购股权数目于二零二三年一月一日177.28港元29,261,866354.26港元90,161,910––119,423,776已授出––375.60港元3,659,925334.04港元13,561,93217,221,857已行使146.84港元(6,306,689)262.55港元(752,225)254.52港元(219,720)(7,278,634)已失效╱没收143.33港元(1,850)453.51港元(276,898)429.25港元(190,558)(469,306)已转让––355.55港元(92,792,712)355.55港元92,792,712–于二零二三年九月三十日185.65港元22,953,327––352.87港元105,944,366128,897,693于二零二三年九月三十日可行使185.65港元22,843,952––356.03港元53,206,66776,050,619截至二零二四年及二零二三年九月三十日止九个月，概无向本公司的任何董事授出购股权。
41(b)股份奖励计划于二零二四年九月三十日，二零二三年股份奖励计划为本公司唯一有效的股份奖励计划（自二零二三年五月十七日起生效），并由本集团委任的独立受托人管理。奖励股份的归属期由董事会厘定。奖励股份的数目于截至二零二四年及二零二三年九月三十日止九个月的变动如下：奖励股份数目未经审核截至九月三十日止九个月二零二四年二零二三年期初132,989,249123,861,178已授出62,017,02664,604,655已失效╱没收(5,261,832)(6,054,995)已归属及过户(61,052,918)(45,463,868)期末128,691,525136,946,970于期末已归属但未过户24,41680,782截至二零二四年九月三十日止九个月，本公司的五名独立非执行董事获授105,760股奖励股份（截至二零二三年九月三十日止九个月：本公司的五名独立非执行董事获授74,542股奖励股份）。14应付账款应付账款及基于应付账款发票日期的账龄分析如下：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元0至30天131,49094,53731至60天8,1853,09961至90天102528超过90天2,8882,784142,665100,948
4215借款未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元计入非流动负债：长期美元银行借款的非流动部分，无担保(a)104,410109,782长期人民币银行借款的非流动部分，无担保(a)47,17046,000长期日圆银行借款的非流动部分，无担保(a)1726长期日圆银行借款的非流动部分，有担保(a)–2长期欧元银行借款的非流动部分，无担保(a)–3长期欧元银行借款的非流动部分，有担保(a)36151,600155,819计入流动负债：美元银行借款，无担保(b)17,51818,415人民币银行借款，无担保(b)7,3017,046人民币银行借款，有担保(b)–100长期人民币银行借款的流动部分，无担保(a)13,02215长期美元银行借款的流动部分，无担保(a)4,90515,936长期日圆银行借款的流动部分，无担保(a)1416长期日圆银行借款的流动部分，有担保(a)–1长期欧元银行借款的流动部分，无担保(a)44长期欧元银行借款的流动部分，有担保(a)3442,76741,537194,367197,356
43附注：(a)长期银行借款的本金总额及适用利率如下：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日金额年利率金额年利率人民币银行借款人民币601.92亿元2.30%至3.00%人民币460.15亿元2.45%至4.60%美元银行借款156亿美元SOFR加CAS加0.80%177.50亿美元SOFR加CAS加0.80%至0.95%日圆银行借款3.44亿日圆0.11%至1.73%8.94亿日圆0.00%至1.86%日圆银行借款2.75亿日圆TIBOR加1.70%0.21亿日圆TIBOR加1.70%欧元银行借款1百万欧元1.00%至2.10%2百万欧元1.00%至2.54%日圆借款零利率乃由于东京都厅对新冠疫情的特殊利息豁免所致。(b)短期银行借款的本金总额及适用利率如下：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日金额年利率金额年利率人民币银行借款人民币73.20亿元1.50%至2.82%人民币71.60亿元1.60%至3.48%美元银行借款25亿美元SOFR加0.40%至0.50%26亿美元SOFR加0.50%至0.55%
4416应付票据未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日人民币百万元人民币百万元计入非流动负债：长期美元应付票据的非流动部分127,285137,101计入流动负债：长期美元应付票据的流动部分8,40314,161135,688151,262附注：应付票据的本金总额及适用利率如下：未经审核经审核二零二四年九月三十日二零二三年十二月三十一日金额年利率金额年利率美元应付票据––7.50亿美元前瞻性期限SOFR加CAS加0.910%美元应付票据194.50亿美元1.375%至4.700%207亿美元1.375%至4.700%本集团发行的所有该等应付票据均为无担保。截至二零二四年九月三十日止九个月，本集团于二零一九年四月发行的本金总额分别为7.50亿美元及12.50亿美元的两批应付票据已到期且已悉数偿还。17结算日后事项于二零二四年十月一日至董事会于二零二四年十一月十三日批准中期财务资料日期止期间，概无发生重大结算日后事项。
45其他资料购买、出售或赎回本公司上市证券截至二零二四年九月三十日止三个月内，本公司于联交所以总代价约359亿港元（未计开支）购回合共94,897,400股股份。购回的股份其后已被注销。进行回购旨在长远提高股东价值。购回股份的详情如下：每股购买代价截至二零二四年九月三十日止三个月的购买月份购买股份数目所付最高价所付最低价所付总代价港元港元港元七月23,700,000397.00365.209,013,854,402.00八月29,320,000385.40365.4011,017,639,867.00九月41,877,400414.20365.2015,881,930,806.12总计94,897,40035,913,425,075.12除上文及「财务资料」一节所披露者外，本公司或其任何附属公司于截至二零二四年九月三十日止三个月内概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。雇员及酬金政策于二零二四年九月三十日，本集团有108,823名雇员（二零二三年九月三十日：105,309名）。本集团聘用的雇员数目视乎需要而不时有所变更，而雇员酬金亦根据业内惯例厘定。本集团定期审阅雇员的酬金政策及整体酬金。除退休金及内部培训课程外，雇员可根据个别表现评核而酌情获授花红、奖励股份及购股权。本集团截至二零二四年九月三十日止三个月的总酬金成本为人民币296亿元（截至二零二三年九月三十日止三个月：人民币278亿元）。
46审核委员会审核委员会连同核数师已审阅本集团截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月的未经审核中期财务资料。审核委员会亦已审阅本集团所采纳的会计准则及惯例，并讨论有关审核、风险管理、内部监控及财务报告事项。遵守企业管治守则除本公司于二零二四年中期报告及二零二三年年报内的企业管治报告所披露者外，本公司的董事概不知悉有任何资料将会合理地显示本公司于二零二四年七月一日至二零二四年九月三十日期间并无遵守企业管治守则的守则条文。关于偏离企业管治守则的守则条文第B.2.2条（就董事退任及重选）及第C.2.1条（就主席与行政总裁的角色区分）的规定，董事会将继续不时审阅现有架构，并在适当时候作出必须的改动，并届时知会股东。
47致谢本人谨代表董事会，衷心感谢我们的全体员工与管理团队，感谢彼等的不懈努力，使本集团能够持续成功。本人亦对股东及持份者对本公司坚定的支持和信心致以诚挚谢意。我们仍将坚定不移地秉持「用户为本，科技向善」的核心宗旨。我们亦将努力不断为股东和社会创造价值，同时积极推进各项创新、满足社会需求及为可持续的未来作出贡献。承董事会命马化腾主席香港，二零二四年十一月十三日于本公布刊发日期，本公司董事为：执行董事：马化腾；非执行董事：Jacobus Petrus (Koos) Bekker和Charles St Leger Searle；及独立非执行董事：李东生、Ian Charles Stone、杨绍信、柯杨和张秀兰。本公布载有前瞻性陈述，涉及本集团的业务展望、财务表现估计、预测业务计划及增长策略，该等前瞻性陈述是根据本集团现有的资料，亦按本公布刊发之时的展望为基准，在本公布内载列。该等前瞻性陈述是根据若干预测、假设及前提，当中有些涉及主观因素或不受我们控制。该等前瞻性陈述或会证明为不正确及可能不会在将来实现。该等前瞻性陈述涉及许多风险及不明朗因素。鉴于风险及不明朗因素，本公布内所载列的前瞻性陈述不应视为董事会或本公司声明该等计划及目标将会实现，故投资者不应过于倚赖该等陈述。
48释义于本公布内，除文义另有所指外，下列词汇具有以下涵义：词汇释义「二零二三年股份奖励计划」本公司于二零二三年五月十七日采纳的股份奖励计划（经不时修订）「二零二三年购股权计划」本公司于二零二三年五月十七日采纳的购股权计划（经不时修订）「二零二四年股东周年大会」本公司于二零二四年五月十四日举行的股东周年大会「AI」人工智能「审核委员会」本公司的审核委员会「核数师」罗兵咸永道会计师事务所，本公司的核数师「董事会」本公司董事会「CAS」信用调整利差，是一个固定的利差调整，旨在弥合LIBOR和SOFR之间的差距，以尽量减少从基于LIBOR的债务转移到基于SOFR的债务的经济影响「企业管治守则」上市规则附录C1所载的企业管治守则「本公司」腾讯控股有限公司，一间根据开曼群岛法律组织及存续的有限责任公司，其股份于联交所上市「日活跃账户数」日活跃账户数「地下城与勇士：起源」地下城与勇士：起源
49词汇释义「本土市场游戏」就本财务及经营资料而言，本土市场游戏是指我们于中国市场（不包括香港、中国澳门特别行政区及中国台湾）的游戏业务「EBITDA」除利息、税项、折旧及摊销前盈利「每股盈利」每股盈利「欧元」欧洲联盟法定货币「金融科技」金融科技「以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金其他全面收益的金融资产」融资产「以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产损益的金融资产」「交易额」交易额「本集团」本公司及其附属公司「港元」香港法定货币「香港」中国香港特别行政区「国际会计准则」国际会计准则「国际会计准则理事会」国际会计准则理事会「国际财务报告准则」或「国际国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则财务报告会计准则」「中期财务资料」截至二零二四年九月三十日止九个月的简明综合中期财务报表「国际市场游戏」就本财务及经营资料而言，国际市场游戏指我们在本土市场游戏以外的游戏业务
50词汇释义「首次公开售股」首次公开售股「日圆」日本法定货币「LIBOR」伦敦银行同业拆借利率「上市规则」联交所证券上市规则「月活跃账户数」月活跃账户数「个人电脑」个人电脑「首次公开售股后本公司于二零零四年三月二十四日采纳的首次公开购股权计划I」售股后购股权计划「首次公开售股后本公司于二零零七年五月十六日采纳的首次公开购股权计划II」售股后购股权计划「首次公开售股后本公司于二零零九年五月十三日采纳的首次公开购股权计划III」售股后购股权计划「首次公开售股后本公司于二零一七年五月十七日采纳的首次公开购股权计划IV」售股后购股权计划「中国」中华人民共和国「中国企业所得税」根据《中华人民共和国企业所得税法》定义的中国企业所得税「首次公开售股前本公司于二零零一年七月二十七日采纳的首次公开购股权计划」售股前购股权计划「PUBG」PlayerUnknown’s Battlegrounds「研发」研究及开发「人民币」中国法定货币
51词汇释义「SOFR」担保隔夜融资利率「SSV及CPP」可持续社会价值及共同富裕计划「联交所」香港联合交易所有限公司「财付通」财付通支付科技有限公司，本集团的成员公司，在中国内地营运及提供支付服务「前瞻性期限SOFR」由美国芝加哥商品交易所基准管理有限公司管理并以相关期限发布的前瞻性期限SOFR参考利率「TIBOR」东京银行同业拆借利率「美国」美利坚合众国「美元」美国法定货币「增值服务」增值服务
avatar
为何
读万卷书，写千篇文，投十只股，得一生富。
文章
131
标签
416
分类
13
搜一搜 价格与价值
公告
期待与您一起慢慢变富——不仅是财富的增长，更是认知的丰富和心灵的丰盈。
最新文章
『洋河013』净利腰斩+分红变脸+总裁换帅三连暴击
『洋河013』净利腰斩+分红变脸+总裁换帅三连暴击
『陕煤004』推算2025年归母净利与2026年买卖价格
『陕煤004』推算2025年归母净利与2026年买卖价格
【股票063】“熊市擒牛，牛市避雷”选股三板斧
【股票063】“熊市擒牛，牛市避雷”选股三板斧
[总结2025]跑赢指数，但操作全是“败笔”
[总结2025]跑赢指数，但操作全是“败笔”
[总结2025]在不确定的世界里，阅读是确定的事
[总结2025]在不确定的世界里，阅读是确定的事
分类
标签
轮盘 速度 核心 亏损 神探 电梯 陕煤 计划 年均值 预测 资源 项目 交易日 比值 思想 技术 年度 音视频 含税 商誉 罪恶 獐子 存期 胜率 所有权 股神 业务 天分 估值 古井贡 先生 互联网 投资 方式 装机 票据 成品 高价 模型 原浆
归档
网站信息
文章数目 :
131
本站总字数 :
142.1k
本站访客数 :
本站总浏览量 :
最后更新时间 :